Предприятия могут претендовать на налоговые вычеты по расходам независимо от юридической структуры (индивидуальное предприятие, компания S, корпорация C, товарищество и т. д.). Для Налоговой службы такие вещи, как офисные принадлежности и компьютерное программное обеспечение, считаются расходами компании, в то время как некоторые вещи, такие как налоговый вычет на улучшение дома, могут применяться к любому налогоплательщику.
Кто может претендовать на возмещение расходов, понесенных его бизнесом?
Чтобы снизить налогооблагаемый доход, самозанятые лица могут воспользоваться налоговыми списаниями. Расходы на бизнес, домашний офис и финансовые расходы являются наиболее распространенными типами вычитаемых расходов. Другие типы вычетов, например, связанные с трудоустройством или благотворительными взносами, доступны самозанятым лицам. Существуют рекомендации относительно того, сколько вычетов можно заявить в каждой области. Характер предприятия и область, в которой оно работает, являются значимыми факторами для расчета налоговых льгот. Поскольку они не получают регулярную зарплату от компании, независимые фрилансеры освобождены от уплаты подоходного налога.
С другой стороны, если они соответствуют требованиям, они могут вычитать определенные расходы из своего налогооблагаемого дохода. Расходы, связанные с бизнесом, например, расходы, понесенные независимым подрядчиком при выполнении деловых операций (например, приобретение необходимого оборудования или программного обеспечения), могут вычитаться из их налогооблагаемого дохода. Им просто нужно будет использовать калькулятор предполагаемого налога, чтобы убедиться, что они платят правильную сумму квартальных налогов с него. Для 1099 сотрудников налоговые вычеты играют решающую роль в управлении компанией. Бонусы для персонала, взносы на благотворительность и расходы на безопасное рабочее место — все это примеры. Однако не все вычеты применяются к 1099 сотрудникам. Если вы являетесь частным работником, а не сотрудником, вы не можете использовать эти расходы в качестве налогового вычета. Кроме того, вам понадобятся квитанции, чтобы подтвердить ваши утверждения о том, что потраченные деньги были оправданы.
И последнее, но не менее важное: если вы не имеете права на увеличение налогов по Схеме A, вы все равно можете воспользоваться стандартным вычетом. С точки зрения финансовых выгод S-корпорации находятся в своем собственном классе. S-корпорации освобождены от уплаты подоходного налога до тех пор, пока они не распределят прибыль между акционерами или не передадут эту прибыль на аутсорсинг другим корпорациям, в то время как большинство других бизнес-структур должны платить налоги со своей прибыли на корпоративном уровне. В долгосрочной перспективе это может означать большую экономию денег на налогах для S-корпораций, поскольку они могут вычитать все, от амортизации до расходов на НИОКР. В любом случае, чтобы заплатить правильную сумму налога, любому налогоплательщику необходимо будет рассчитать эффективную налоговую ставку.
Каковы наиболее важные вычитаемые расходы?
1. В общем, можно вычесть расходы, понесенные при работе из дома. Однако, если вы используете часть своего домашнего офиса как рабочее место для личных дел, например, для уплаты налогов или написания диссертации, вычет домашнего офиса позволяет вам разделить расходы на эту комнату между годами, в которые вы ее фактически использовали.
2. Расходы на владение и эксплуатацию транспортного средства могут быть вычтены, если автомобиль используется в деловых целях. Такие вещи, как замена бензина и масла, настройка, страховка, парковка, налоги и амортизация — все это расходы, которые водители должны учитывать. Вычитаемые расходы на транспортное средство, такие как бензин и дорожные сборы, могут быть понесены при вождении в рабочих целях. Пошлины, понесенные при вождении личного или коммерческого транспортного средства на работу и с работы, также вычитаются из налогооблагаемой базы.
3. Обеды с клиентами также могут быть вычтены. Стоимость любых закусок, предоставленных клиентам или посетителям, может быть списана по Приложению C. Арендная плата за собственное помещение компании, например, ресторан или конференц-зал, также может быть списана.
4. Если вы сдаете в аренду комнату в своем доме или дополнительную часть собственности, ваши расходы на аренду являются реальными расходами бизнеса, которые вы можете вычесть из своих налогов. Таким образом, даже если вы сами не проживаете в доме, вы все равно можете списать расходы, связанные со сдачей комнаты в аренду. Арендные платежи за другие объекты недвижимости, которыми вы владеете, такие как навес для машины или складское помещение, также вычитаются. Как только вы начинаете получать арендную плату за сдаваемую в аренду недвижимость, эти деньги становятся налогооблагаемым доходом и могут быть компенсированы определенными расходами бизнеса.
5. Если вы вносите платеж за медицинское страхование как индивидуальный предприниматель, он может быть вычтен как «другие расходы компании» в налоговой декларации, Приложение C. IRS все равно будет учитывать их как расходы компании независимо от того, детализируете ли вы их или нет. При подаче налоговой декларации самозанятые лица, выбравшие стандартный вычет, не могут воспользоваться этой льготой (если только они также не имеют права на дополнительный вычет). Возврат налога на страховые премии будет стоить ту же сумму, независимо от того, увеличите ли вы свои вычеты или нет.
6. Это все еще считается бизнесом, связанным с вашей работой, хотя расходы на образование считаются личными, когда они помогают вам как личности (например, если вы посещаете занятия исключительно для развлечения или удовольствия). Например, запишитесь на вечерние курсы английского языка, чтобы отточить свои языковые навыки для работы. В этой ситуации вы можете вычесть стоимость своих курсов, поскольку они, по крайней мере, в какой-то степени связаны с вашей работой. Отслеживание расходов является частой мотивацией для ведения учета затрат. Вы можете использовать эти данные, чтобы лучше контролировать свой денежный поток и повысить свою финансовую стабильность.
Ваша компания может сэкономить деньги, не переплачивая за поставки или услуги, если вы ведете тщательный финансовый учет. Вы можете отслеживать свои доходы и расходы.
Ведение точного учета расходов компании имеет решающее значение для ряда факторов, не последним из которых является выполнение налоговых обязательств. Основная цель компании в ведении учета своих расходов — оптимизировать доходы посредством максимизации вознаграждений по кредитным картам. Получайте больше преимуществ в целом, используя несколько карт одновременно, а не только одну. Ваш кредитный рейтинг может повыситься, если вы сделаете это, поскольку он отражает вашу способность правильно решать финансовые вопросы.
Используя эти советы, управляя своим бизнесом, не забывайте платить правильную сумму налога, которую вы должны уплатить, используя какой-либо калькулятор налога для самозанятых, чтобы не подвергаться риску навлечь на себя штрафы IRS, которые могут свести на нет все ваши усилия.